Was ist das Rentensplitting?
Witwensplitting, Rentensplitting, Ehegattensplitting – was ist was? Das Rentensplitting verteilt die während der Ehe gesammelten Rentenpunkte gleichmäßig auf die Ehepartner auf und ist damit ähnlich wie der Versorgungsausgleich nach einer Scheidung. Wann und warum Du das machen kannst, wann es echte Vorteile bringt und was das Rentensplitting mit der Erziehungsrente zu tun hat, erfährst Du in diesem Beitrag.
Rentensplitting und Versorgungsausgleich
Rentensplitting einseitig beantragen
Als Hinterbliebene(r) kann das Rentensplitting auch einseitig durchgeführt werden. Während der Ehe, also wenn beide Partner noch leben, kann das Rentensplitting nur gemeinsam beantragt werden. Hier sollten aber einige Punkte beachtet werden, siehe Punkt „Gleichberechtigung“ weiter unten.
Ausgleich der Entgeltpunkte über das Rentensplitting
Das Rentensplitting bedeutet nichts anderes, als dass derjenige, der während der Ehezeit mehr Entgeltpunkte gesammelt hat, demjenigen, der weniger Entgeltpunkte gesammelt hat, entsprechend viele Entgeltpunkte „abgeben“ muss, damit beide Partner mit gleich vielen Punkten aus der Ehezeit raus gehen.
Das Rentensplitting – die Eintrittskarte zur Erziehungsrente
Wie oben schon gesagt, kann das Rentensplitting nach dem Tod des Partners auch einseitig durchgeführt werden. Das kann u. U. sehr viel Sinn machen. Aber wann macht das Sinn?
Erziehungsrente
Das Rentensplitting ist die Voraussetzung zur Beantragung der Erziehungsrente. Die Erziehungsrente ist eigentlich eine Unterhaltsersatzleistung für bereits geschiedene Personen, deren Ex-Partner verstirbt. Sie soll dann den Ehegattenunterhalt ersetzten. Da geschiedene Personen bereits den Versorgungsausgleich durchgeführt haben und damit auch das Rentensplitting, kann in diesem Fällen die Erziehungsrente auch rückwirkend zum Todeszeitpunkt ausgezahlt werden.
Probeberechnung
Das geht bei uns Witwen / Witwern nicht. Hier muss erst die Probeberechnung durchgeführt werden, in der theoretisch die in der Ehe gesammelten Entgeltpunktepunkte umverteilt werden. Dann kann man sich für das Rentensplitting entscheiden und erst danach die Erziehungsrente beantragen. Wenn alles sehr schnell bearbeitet wird, ist man in ca. 6 Monaten damit durch – es kann aber auch viel länger dauern…
Wenn der Tod dazwischenkommt (Buchempfehlung*)
Witwenrente: Der Renten- und Finanzratgeber für Hinterbliebene (Buchempfehlung*)
Was tun bei einem Todesfall (Buchempfehlung*)
Wir sind doch alle längst gliechberechtigt (Buchempfehlung*)
Erziehungsrente nicht rückwirkend bei Tod des Partners
Die Erziehungsrente ist eine Rente aus dem eigenen Rentenkonto. Sie wird anders als die Witwen-/Witwerrente nicht zu 55% bzw. 60%, sondern zu 100% der gesammelten Entgeltpunkte. Kommen also durch das Rentensplitting nochmals 4, 5, 6 oder mehr Entgeltpunkte auf das eigene Konto, weil der verstorbene Partner während der Ehezeit mehr in die Rentenkasse eingezahlt hat, kann das die Erziehungsrente nochmals deutlich erhöhen – und auf der anderen Seite die Halbwaisenrente, die ja aus dem Konto des Verstorbenen gezahlt wird, ein kleines Stück verringern.
Achtung! Rechenexempel
Vorsicht: die Erziehungsrente hört mit dem Monat auf, in dem das jüngste Kind im Haus 18 Jahre alt wird. Da es sich hier um eine Rente aus dem eigenen Konto handelt (und nicht aus dem Konto des Verstorbenen), kann es sich auch um ein „neues“ Kind handeln. Allerdings ist die Erziehungsrente aus diesem Grund nicht immer die Beste Wahl. Vor allem bei einem großen Unterschied zur Witwen-/Witwerrente und (sehr) kleinen Kindern kann die Erziehungsrente allerdings eine sehr gute Alternative sein, da sie u. U. sehr viel höher ist.
Die Anrechnungsmodalitäten zur Einkommensanrechnung sind allerdings dieselben wie bei der Witwen-/Witwerrente.
Was ist ein Entgeltpunkt bei der Deutschen Rentenversicherung?
Aus Sicht der Rente ist die Ehe solange gleichberechtigt, solange die Ehepartner in etwa gleich viel verdienen. Man sammelt mit etwa gleichem Gehalt auch in etwa gleich viele Entgeltpunkte pro Jahr. Im Jahr 2024 entspricht 1 Entgeltpunkt voraussichtlich einem Verdienst von 45.358 € brutto pro Jahr. Hat man also so viel erwirtschaftet, hat man für das Jahr 2024 exakt 1 Entgeltpunkt gesammelt, der heute eine Rente von 39,32€ bedeutet (Rentenjahr 2024/25).
Thema Gleichberechtigung – Heiraten nur aus Liebe?
Die Ehe „darf“ in Deutschland ja offiziell nur aus einem einzigen Grund geschlossen werden, und zwar der Liebe. Würde man einen finanziellen Grund angeben… naja. Obwohl die Ehe seit Menschengedenken immer (auch) mit der materielle Versorgung einherging. Noch heute definiert Wikipedia die Ehe so. Und aus steuerlicher Sicht ist die Ehe eine Wirtschaftsgemeinschaft.
Wenn Kinder geboren werden
In der Regel ist das gleiche Einkommen spätestens dann vorbei, wenn Kinder dazu kommen. Für die Kindererziehungszeit bekommt in der der Regel die Frau 3 Entgeltpunkte pro Kind zugeschrieben – im Rentenjahr 2024/25 macht das eine Rente von 117,96 € pro Kind aus.
Während der Mann in einer traditionellen Aufteilung weiterhin Vollzeit arbeitet und laut der Bertelsmann Studie sogar mit dem ersten Kind 10% mehr Lebenserwerbseinkommen erwirtschaftet, bedeuten Kinder für die Frau ab 40% weniger Lebenserwerbseinkommen – und entsprechend weniger Rentenansprüche.
Macht das Rentensplitting Sinn?
Zu Lebzeiten kann demnach nur der Mehrverdiener – in der Regel also der Mann in einer traditionellen Familienaufteilung – Interesse an einem Rentensplitting haben. Nach dem Tod – in 80% der Fällen stirbt der Mann zuerst – macht das Rentensplitting und damit die Aussicht auf den Anspruch auf Erziehungsrente oft Sinn.
Berechnungshilfe Hinterbliebenenrente als Excel-Datei
Mehr zur Anrechnung und damit du deine persönliche Einkommensanrechnung nachstellen kannst findest du hier den Link zur Excel-Liste "Berechnungshilfe Hinterbliebenenrente". Ganz ehrlich? Ich frage mich immer, wieso die Deutsche Rentenversicherung nicht eine solche Excel-Liste herausgeben kann.
Weiterführende Links
Du möchtest endlich wissen, was der Unterschied ist zwischen dem Ehegattensplitting und dem Witwensplitting? Und was hat das Rentensplitting damit zu tun?Oder wie teuer ist eigentlich die Hinzuverdienstgrenze für Deutschland? Warum du als junge Witwe oft arm trotz Arbeit bist und bleibst? Oder dass die Witwenrente gar keine Sozialleistung ist, sondern eine reine Versicherungsleistung? Und was das Leben als Witwe mit einem dreibeinigen Hund zu tun hat? Wie einfach und genial der Lifehack bei der Einkommensanrechnung ist, kannst Du hier nachlesen. Über all das habe ich bereits Beiträge geschrieben. Mehr Infos über die einzelnen Rentenarten gibt es hier.
Hier findest Du die beliebte Berechnungshilfe und denUnterhaltsvorschuss-Rechner. Als beliebte Speakerin findest Du mich auch in einigen TV-Beiträgen und Podcasts.
Was hat Bestseller-Autorin Hera Lind mit meinem Buch "Wenn der Tod dazwischenkommt" zu tun hat und natürlich gibt es auch mehr Informationen zum Ratgeber "Witwenrente - Der Renten- und Finanzratgeber für Hinterbliebene".
